Как заполнить поле 107 в платежном поручении на уплату пеней по НДФЛ, рассчитанных самостоятельно?

Comments

• Цитата: Добрый день. Уплачиваем пени и недоимку до сдачи корректировки по 6-НДФЛ за 1 кв. В платежном поручении на уплату пени, рассчитанных самостоятельно,  в полях:  основание платежа-0; налоговый период - 0; номер документа -0… Банк не пропускает платеж, пишут , что в поле 107 нужно указать период . Подскажите, пожалуйста, верно ли мы заполняли платежку?

  Добрый день!
  Согласно Правил указания реквизитов платежных поручений: 

  Цитата: 8. В реквизите "107" распоряжения о переводе денежных средств указывается значение показателя налогового периода, который имеет 10 знаков, восемь из которых имеют смысловое значение, а два являются разделительными знаками и заполняются точкой (".").Показатель используется для указания периодичности уплаты налогового платежа или конкретной даты уплаты налогового платежа, установленной законодательством о налогах и сборах.Периодичность уплаты может быть месячной, квартальной, полугодовой или годовой.Первые два знака показателя налогового периода предназначены для определения периодичности уплаты налогового платежа, установленной законодательством о налогах и сборах, которая указывается следующим образом:"МС" - месячные платежи;"КВ" - квартальные платежи;"ПЛ" - полугодовые платежи;"ГД" - годовые платежи.В 4-м и 5-м знаках показателя налогового периода для месячных платежей проставляется номер месяца текущего отчетного года, для квартальных платежей - номер квартала, для полугодовых - номер полугодия.Номер месяца может принимать значения от 01 до 12, номер квартала - от 01 до 04, номер полугодия - 01 или 02.В 3-м и 6-м знаках показателя налогового периода в качестве разделительных знаков проставляется точка (".").В 7 - 10 знаках показателя налогового периода указывается год, за который производится уплата налога.При уплате налогового платежа один раз в год 4-й и 5-й знаки показателя налогового периода заполняются нулями ("0"). Если законодательством о налогах и сборах по годовому платежу предусматривается более одного срока уплаты налогового платежа и установлены конкретные даты уплаты налога (сбора) для каждого срока, то в показателе налогового периода указываются эти даты.Образцы заполнения показателя налогового периода:"МС.02.2013"; "КВ.01.2013"; "ПЛ.02.2013"; "ГД.00.2013"; "04.09.2013".Налоговый период указывается для платежей текущего года, а также в случае самостоятельного обнаружения ошибки в ранее представленной декларации и добровольной уплаты доначисленного налога (сбора) за истекший налоговый период при отсутствии требования налогового органа об уплате налогов (сборов). В показателе налогового периода следует указать тот налоговый период, за который осуществляется уплата или доплата налогового платежа.При погашении отсроченной, рассроченной, реструктурируемой задолженности, погашении приостановленной к взысканию задолженности, погашении задолженности по требованию налогового органа об уплате налогов (сборов) или погашении задолженности в ходе проведения процедур, применяемых в деле о банкротстве, погашении инвестиционного налогового кредита в показателе налогового периода в формате "день.месяц.год" указывается конкретная дата, например: "05.09.2013", которая взаимосвязана с показателем основания платежа (пункт 7 настоящих Правил) и может обозначать, если показатель основания платежа имеет значение:"ТР" - срок уплаты, установленный в требовании налогового органа об уплате налогов (сборов);"РС" - дата уплаты части рассроченной суммы налога в соответствии с установленным графиком рассрочки;"ОТ" - дата завершения отсрочки;"РТ" - дата уплаты части реструктурируемой задолженности в соответствии с графиком реструктуризации;

  Ставьте  в поле 107  показатель КВ.01.2020, ведь именно за этот период уплата идет
• Главбух 2003, тогда основание с ставим ЗД и указываем период, а если мы сразу полугодие поставим?
• Цитата: тогда основание с ставим ЗД и указываем период, а если мы сразу полугодие поставим?

  Период тот, за который платите. Как я поняла, недоимка возникла за 1 квартал, значит его и ставим. По пени, думаю, можно и полугодие поставить.